Anuitas Adalah Penghitungan Bunga Pinjaman – Jenis dan Contoh

Anuitas adalah metode penghitungan bunga pinjaman yang ditujukan memudahkan nasabah membayar angsuran tiap periode. 

Sistem yang diterapkan biasanya adalah bunga mengambang atau efektif (floating rate) dan bunga tetap (fixed/flat rate). 

Dari bunga efektif, dalam praktik kesehariannya ada modifikasi penerapan bunga yang disebut metode anuitas. Agar lebih jelas, kita simak penjelasan berikut ini.

Anuitas adalah dan cara kerjanya

Anuitas adalah salah satu modifikasi dari metode efektif perhitungan bunga. Meski begitu, ada sedikit perbedaan dalam perhitungan angsuran pokok. 

Metode efektif secara umum mengharuskan angsuran pokok dihitung melalui pembagian jumlah pinjaman dan masa tenor kredit.

Anuitas biasa dihitung melalui pengurangan total angsuran dengan hasil perhitungan bunga anuitasnya untuk menentukan besaran angsurannya. 

Karena itu, bunga anuitas akan membuat jumlah angsuran sama di setiap bulannya, hanya saja komposisi bunga dan pokok angsurannya bisa terus berubah secara periodik.

Selain bunga kredit, perhitungan bunga anuitas bisa juga dalam hal asuransi. Misalnya, konteks manfaat pensiun yang dibayar secara berkala setiap bulan.

Kamu akan menerima atau melakukan pembayaran rutin dalam sebuah anuitas, baik mingguan, bulanan, triwulanan, atau tahunan yang akan diterima atau diberikan di awal periode atau akhir periode pembayaran. Nilai dari periode pembayaran ini mungkin tetap atau variabel.

Jenis-jenis anuitas

Adapun jenis-jenis anuitas berdasarkan waktu pembayaran cicilan atas kredit atau pinjamannya terbagi menjadi 4 jenis, yaitu:

Anuitas biasa atau ordinary annuity

Anuitas yang pembayaran atau penerimaan cicilannya dilakukan secara berkala pada jangka waktu sudah ditentukan. Yaitu, pada setiap akhir periode (bulanan).

Anuitas jatuh tempo atau due annuity

Anuitas ini memakai metode pembayaran atau penerimaan angsuran secara berkala pada jangka waktu tertentu di awal periode seperti premi asuransi dan pembayaran sewa.

Anuitas tangguhan atau deferred annuity

Pembayaran atau penerimaan cicilan anuitas tangguhan dilakukan secara berkala pada jangka waktu tertentu atau dilakukan setelah beberapa periode berjalan seperti anuitas pada bunga deposito dan bunga pinjaman.

Anuitas langsung atau immediate annuity

Anuitas ini memakai metode pembayaran atau penerimaan cicilan secara berkala pada jangka waktu tertentu dan dilakukan secara langsung tanpa penundaan waktu atau tempo seperti pada pembayaran kredit barang.

Metode penghitungan bunga

Penerapan bunga anuitas berkaitan dengan sistem bunga tetap dan bunga mengambang. Hal ini dikarenakan bunga anuitas merupakan pengembangan atau modifikasi dari bunga tetap dan mengambang.

1. Bunga tetap

Sesuai namanya, cara menghitung suku bunga dengan bunga tetap paling sederhana. Dalam mengambil pinjaman, seperti kredit tanpa agunan (KTA) dan kredit kendaraan bermotor (KKB), suku bunga inilah yang selalu digunakan.

Salah satu alasannya karena kemudahan menghitungnya, termasuk bagi konsumen. Dengan menggunakan suku bunga tetap, kita dengan mudah mengetahui pembayaran atau cicilan bulanan, yaitu pokok beserta bunga.

Dari jumlah tersebut kita bisa menghitung besaran bunga yang ditetapkan. Contohnya adalah pembelian sepeda motor seharga Rp20 juta jika tunai dan bisa dicicil dengan Rp1,8 juta per bulan untuk tempo 12 bulan.

Maka, total harga motor dan bunga yang harus dibayarkan adalah:

1.800.000 x 12 = Rp21.600.000

Salah satu ciri utama bunga tetap adalah nilai plafon pinjaman dan bunga akan dihitung sesuai masa tenor atau lama pinjaman.

2. Bunga efektif

Penerapan bunga efektif biasanya ditujukan untuk pinjaman jangka atau tenor panjang. Kenapa diterapkan? Karena dalam jangka panjang kondisi perekonomian belum bisa diprediksi. Selain itu terdapat risiko lain, seperti perubahan suku bunga acuan Bank Indonesia (BI Rate) yang bakal berdampak besar bagi perbankan.

Sistem penghitungan angsuran berdasarkan sisa pokok utang sehingga proporsi bunga dan utang pokok setiap periode selalu berubah walaupun besaran angsuran setiap bulan sama. 

Contoh dari penerapan bunga efektif dalam kehidupan sehari-hari terlihat pada kredit pemilikan rumah (KPR) atau apartemen dan kredit investasi lainnya.

Penghitungan proporsi bunga dan utang pokok dalam tiap periode akan selalu berubah walaupun besaran angsuran setiap bulannya adalah sama. Suku bunga ini juga cenderung lebih rendah dibandingkan bunga tetap, terutama jika diaplikasikan pada jenis kredit jangka panjang yang  tidak dilunasi langsung.

Bunga ini bisa lebih rendah karena penghitungannya efektif di mana bunga dihitung dari sisa pokok utang.

3. Bunga anuitas

Metode ini merupakan modifikasi dari suku bunga efektif yang ditujukan mempermudah nasabah dalam membayar jumlah angsuran tiap periode karena besaran atau nominalnya selalu sama.

Pada penghitungan bunga efektif angsuran pokok diperoleh dari pembagian antara jumlah pinjaman dan masa tenornya, maka pada bunga anuitas memungkinkan angsuran pokok dihitung dari total angsuran yang sudah ditetapkan dikurangi hasil penghitungan bunga anuitas.

Sederhananya, bunga anuitas membuat jumlah angsuran setiap bulan sama, hanya terdiri atas bunga dan pokok angsuran yang terus berubah secara periodik. Angsuran atau pokok utama per bulan akan semakin besar, tetapi bunga yang dibayarkan semakin kecil.

Kelebihan dan kekurangan bunga anuitas

Meski terkesan seperti bunga tetap, yaitu angsuran setiap bulan sama, bunga anuitas yang merupakan pengembangan dari bunga efektif memiliki kelebihan dan kekurangan yang bakal diketahui kedua belah pihak dalam pinjam-meminjam, terutama nasabah.

Kalau kita ingin meminjam dan ditawarkan penggunaan bunga anuitas, sebaiknya pertimbangkan dua sisi yaitu kelebihan dan kekurangannya. Berikut ini penjelasan mengenai dua sisi dari penerapan bunga anuitas tersebut.

Kelebihan penerapan bunga modifikasi ini adalah:

Kekurangan penerapan bunga modifikasi ini adalah:

Penghitungan rumit karena lebih sulit dihitung manual sehingga disarankan menggunakan software.

Meski jumlah cicilan sama setiap bulan, yang kita bayarkan atau dilunasi lebih dulu adalah bunga pinjaman. Sehingga, pokok pinjaman yang dibayarkan semakin besar hingga akhir masa pengembalian pinjaman.

Simulasi penghitungan bunga anuitas

Untuk menghitung angsuran dengan bunga anuitas secara manual, kita bisa menerapkan rumus yang digunakan dalam menghitung bunga efektif. Rumus yang digunakan adalah sebagai berikut:

Keterangan:

Namun, rumus ini dikembangkan lagi untuk mendapatkan nilai yang sesuai berdasarkan rumus anuitas menjadi:

Keterangan:

Simulasi penghitungan bunga anuitas

Agar semakin jelas cara menerapkan hitungan menggunakan bunga anuitas, kita bisa melihat contoh berikut ini berdasarkan rumus di atas.

Seorang pebisnis UMKM memiliki utang modal usaha sebesar Rp12 juta. Utang ini memiliki periode pembayaran selama 12 bulan atau satu tahun dengan bunga 10 persen. Mari kita hitung jumlah bunga yang harus dibayar dan jumlah cicilan per bulan.

Berdasarkan rumus bunga anuitas, maka cicilan bulanan dihitung dengan cara berikut.

Perhatikan tabel berikut!

Demikian pengertian anuitas adalah, jenis-jenisnya, dan cara menghitung bunga anuitas. Sebelum menghitung semua, pastikan sudah menghitung besaran bunga seperti di atas. 

Selain itu, pastikan bahwa jumlah angsuran selalu sama, sehingga terlihat pokok angsuran semakin membesar, sedangkan bunga pinjaman semakin mengecil.

Dengan rumus di atas, kita yang sedang mengambil pinjaman tunai lebih bisa mengatur keuangan. Meski jumlah angsuran selalu sama, sebaiknya pertimbangkan pilihan suku bunga lain, misalnya bunga efektif agar lebih dulu mengurangi pokok pinjaman.

Jika kamu masih memiliki pertanyaan tentang kredit, tanyakan saja ke ahli di Tanya Lifepal!

Coba hitung cicilan bulananmu dengan kalkulator Lifepal

Pada dasarnya semakin lama tenor yang kamu pilih, maka semakin kecil cicilan bulananmu dan semakin besar total pembayarannya karena adanya penambahan dari bunga pinjaman.

Sebagai gambaran, kamu bisa gunakan kalkulator bunga flat dan kalkulator bunga efektif untuk menghitung cicilan bulananmu.

Kalkulator bunga flat

Kalkulator bunga efektif

Pertanyaan seputar anuitas adalah